מעטפות באוויר
הדבר הכי מוזר בכל הסיפור הזה הוא שאף אחד לא הרגיש שהוא קורה. שבע שנים, עשרות טיסות, מאות מעטפות, ובכל זאת, אף אחד לא הרגיש. כמו רוח קלה שמזיזה וילון אבל לא שומעים אותה, כמו סימן שאלה שצץ ונעלם לפני שמישהו מספיק לשאול.
בהתחלה זה היה כלום. "טיסה אחת, טובה קטנה, מי ירגיש?" אבישר, עם חיוך דק ומבט מתנצל, דחף מעטפה ליד של אריק לפני הטיסה לרומניה. "תחזיר את זה בארץ," אמר בקול של מישהו שכבר עשה את זה מספיק פעמים כדי לדעת שאין בזה שום דבר.
בהתחלה זה באמת הרגיש ככה. מעטפה קטנה, נסיעה קצרה, משאירים את זה במקום הנכון והולכים. פעם אחת, פעמיים, עשרים. אחרי חודשיים זה כבר היה הרגל. אחרי שנה זה כבר לא היה מוזר. אחרי חמש שנים זה היה כמו לנשום. לא חושבים על זה בכלל.
אריק אף פעם לא היה איש של מספרים, אבל היה לו חוש טבעי להבנה של תנועה. אולי כי עבד בקזינו, אולי כי היה פעם שוטר, ואולי כי היה לו כישרון להבין איך דברים עובדים בלי שאף אחד יגיד לו. הוא ידע שכסף, בדיוק כמו מים, לא צריך לזרום בכוח – צריך פשוט לדעת איך להטות אותו לכיוון הנכון.
וככה זה התחיל:
1. מעטפות קטנות, מפוצלות, כדי להימנע מחובת הדיווח.
2. כסף שהועבר בין אנשים תמימים – תיירים שבאו להמר, קיבלו מזומן ברומניה, והחזירו אותו בישראל בלי לדעת שהם חלק ממנגנון.
3. פיזור מתוחכם של סכומים כך ששום דבר לא ייראה חריג, שום סכום לא יהיה גבוה מדי, שום אדם לא ייראה חשוד לבד.
זה לא היה סיפור של פשע קלאסי, לא היה פה שוד, לא היה נשק, לא היו מסכות שחורות. היה רק כסף שהתאדה ונחת במקום אחר, כמו טיפות גשם שלא מגיעות לקרקע.
שבע שנים של עצימת עיניים
יום אחד, רשויות החוק שמו לב. אולי זה היה חוקר שקלט שהמספרים לא תואמים, אולי דיווח אנונימי, אולי פשוט מישהו שנפל במקרה על החוט הנכון ומשך אותו. איך שלא יהיה, יום אחד המערכת התעוררה ועלו על אריק.
התיק התנהל במחוזי ולאחר שהורשע בהלבנת הון, הגיע לבית המשפט העליון. אריק ישב באולם ד בבית משפט העליון והקשיב לשופט חאלד כבוב מסביר מהי חזקת הצפיות.
"אם אדם פועל באופן שיטתי להימנע מדיווח, אם הוא פועל באופן מתוכנן, אם כל צעד שהוא עושה מכוון להימנע מחוקי המדינה – הוא לא יכול לטעון שהוא לא ידע."
וזה היה העניין – אף אחד לא טען שאריק חשב על עצמו כעבריין. הוא באמת האמין שהוא רק מקשר, רק עוזר, רק מישהו שמנצל נתיב נוח בין שתי מדינות. אבל חזקת הצפיות לא שואלת מה חשבת, אלא מה היית אמור לדעת.
הוא לא רצה לעבור על החוק?
בסדר, אבל כל מעשה שלו הוביל לתוצאה בלתי חוקית.
הוא לא ידע שהלבנת הון זו עבירה חמורה?
בסדר, אבל שבע שנים של תכנון דקדקני מוכיחות שהוא הבין בדיוק מה הוא עושה.
אריק קיבל ארבעה חודשי עבודות שירות. לא מאסר ממושך, לא כותרות ענק, סתם תיק פלילי שיעמוד ברקע, כמו צל דק וישפיע על חייו בדרכים שלא תיאר.
אבל מה שבאמת נשאר עם אריק היתה ההבנה - לא משנה כמה היית בטוח שאתה בלתי נראה – בסוף תמיד יש מישהו שרואה אותך.
מהי חזקת הצפיות?
חזקת הצפיות מאפשרת להוכיח יסוד נפשי גם כשאין כוונה ישירה, אך יש ציפייה קרובה לוודאי לתוצאה.
בפסיקה נקבע שאין להחיל את החזקה באופן גורף, אלא לבחון כל עבירה לגופה.
יש לבחון את המקרה הספציפי ואת התכלית של החקיקה שבמסגרתה מופיעה העבירה.
הלכת הצפיות אומצה בעיקר בעבירות תוצאתיות, אך יש דיון האם להחילה על עבירות מטרה.
בעבר הושארה בצריך עיון השאלה האם חזקת הצפיות חלה בעבירות הלבנת הון.
החלת חזקת הצפיות בעבירות לפי ס' 3ב לחוק איסור הלבנת הון
סעיף 3(ב) דורש כוונה מיוחדת להימנע מדיווח, אך השאלה אם ניתן להוכיח כוונה זו באמצעות חזקת הצפיות.
בית המשפט קבע כי החלת חזקת הצפיות בסעיף 3(ב) מוצדקת במקרים מסוימים.
מקרים אלה כוללים פעולות ממושכות ומתוחכמות שמטרתן להתחמק מחובת הדיווח.
שימוש בשיטת ההבניה ופיצול הכספים כדי להימנע מדיווח תומך בהחלת החזקה.
השופט כבוב הדגיש כי אין להחיל את החזקה גורף, אלא כאשר הנסיבות מצדיקות זאת.
כיצד השופט כבוב יישם את חזקת הצפיות במקרה זה?
כבוב קבע כי ישראלי יכול היה לצפות ברמת הסתברות גבוהה שמעשיו יובילו לאי-דיווח לרשויות המס בישראל.
עברו המקצועי כקצין משטרה הדגיש את מודעותו להשלכות המשפטיות של מעשיו.
פעולתו הייתה שיטתית, ממושכת ומתוכננת, מה שהגביר את הוודאות לגבי התוצאה.
בית המשפט קבע שהייתה ציפייה ברורה כי הכספים יועברו ללא דיווח, ולכן חזקת הצפיות מתקיימת.
על בסיס החזקה, הערעור נדחה והרשעתו של ישראלי נותרה על כנה.
שיטת ההבניה והפיצול כפי שמתוארת בפסק הדין
שיטת ההבניה (Structuring) היא שיטה לעקיפת חובת הדיווח על סכומי כסף גדולים על ידי פיצולם לסכומים קטנים יותר.
אריק ישראלי חילק את סכומי הכסף שקיבל ברומניה לסכומים הנמוכים מרף הדיווח החוקי, כך שכל סכום בודד לא חייב דיווח לרשויות.
ישראלי השתמש גם בקבוצות ישראלים שהגיעו לנופש ברומניה: הוא סיפק להם כסף במזומן ברומניה, והם החזירו לו את הסכום בישראל, וכך הכסף הועבר במסלול לא מדווח.
בכך נוצר מסלול פיננסי מוסווה, שאיפשר הכנסת עשרות מיליוני שקלים לישראל תוך טשטוש מקור הכספים ומניעת חובת דיווח.
בית המשפט קבע כי מדובר בפעולה מתוחכמת וממושכת שנועדה להסתיר את ההעברות מרשויות האכיפה בישראל וברומניה, ולכן חזקת הצפיות חלה במקרה זה.
פס"ד אריק ישראלי:
Comments